福建省体育局2024年度中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金转移支付绩效评价报告

指标文件

业务分类

 中央集中彩票公益金支持体育事业专项资金转移支付金额（万元）

闽财教指〔2023〕91号

中央转移支付

1,879.00

闽财教指〔2024〕44号

中央转移支付

3,274.30

闽财指〔2024〕586号

中央转移支付

1,277.70

闽财指〔2024〕28号

中央转移支付

780.00

合计

7,211.00

设区市（平潭综合实验区）

业务分类

省级资金安排金额

（万元）

2024年实际支出金额

（万元）

2025年1-4月

实际支出金额

（万元）

实际支出合计

（万元）

省本级

中央转移支付

2,057.70

1,711.12

1,711.12

福州市

中央转移支付

715.00

236.92

48.88

285.80

龙岩市

中央转移支付

710.00

446.91

65.00

511.91

南平市

中央转移支付

574.00

154.62

71.12

225.74

宁德市

中央转移支付

620.10

200.10

5.00

205.10

平潭综合实验区

中央转移支付

70.00

20.00

20.00

莆田市

中央转移支付

455.00

166.52

51.74

218.26

泉州市

中央转移支付

533.60

278.98

26.28

305.26

三明市

中央转移支付

725.00

396.46

41.83

438.29

厦门市

中央转移支付

10.60

1.80

0.00

1.80

漳州市

中央转移支付

740.00

524.03

92.97

617.01

合计

7,211.00

4,137.46

402.82

4,540.28

一级指标

二级指标

三级指标

年度指标值

实际完成值

指标分值

自评得分

成本指标

经济成本指标

专项资金使用总控制数

≤100百分比

100

10

10

产出指标

数量指标

支持场地设施数量

≥241个

263

5

5

支持赛事活动数量

≥600场次

673

5

5

参加赛事活动人次

≥671250人次

678560

4

4

人才培养培训数量

≥150个

99

4

2.64

资助后备力量培养单位数量

≥27个

27

4

4

质量指标

场地设施竣工合格率

≥80百分比

100

4

4

时效指标

赛事和活动任务完成及时率

≥80百分比

90

4

4

效益指标

社会效益指标

对群众体育可持续发展的影响程度

≥8分

8

15

15

对青少年体育可持续发展的影乡响程度

≥8分

8

15

15

满意度指标

服务对象满意度指标

服务对象满意度

≥90百分比

93

10

10

一级指标

二级指标

三级指标

指标解释

权重（%）

决策（15%）

项目立项（4%）

立项依据充分性

①项目立项是否符合国家体育总局《国务院办公厅关于印发体育强国建设纲要的通知》（国办发〔2019〕40号）、《福建省全民健身计划2021-2025年》、《中华人民共和国体育法》等国家法律法规；②项目是否符合《福建省“十四五”体育发展规划》；③项目立项是否与福建省体育局职责范围相符、属于部门履行所需；④项目立项是否属于公共财政支持范围；⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。一项不符均不得分。

2

立项程序规范性

①项目申请、设立过程是否符合相关要求；②是否按照规定的程序申请；③审批文件、材料是否符合相关要求；④事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。一项不符扣1分，扣完为止。

2

绩效目标（5%）

绩效目标合理性

①项目是否有绩效目标；②项目所设定的绩效目标是否依据充分；③绩效目标是否符合客观实际，用以反映和考核与项目实施的相符情况；④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配；⑤项目的效益和效果是否符合正常的业绩水平。一项不符合扣0.5分，扣完为止。

2

绩效指标明确性

①是否将绩效目标细化分解为具体的绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与项目目标任务数或计划数相对应。一项不符合扣1分。

3

资金投入（6%）

预算编制科学性

①项目预算编制是否经过科学论证；②预算内容与项目内容是否匹配；③预算额度测算依据是否充分、是否按照标准编制；④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。一项不符合扣1分。

4

资金分配合理性

①项目预算资金分配依据是否充分；②预算资金分配额度是否合理，与项目单位实际是否适应。一项不符合扣1分。

2

过程（15%）

资金管理（7.5%）

资金到位率

资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。资金到位率达到95%的得满分，没有达到的每少5%扣0.5分，扣完为止。

2.5

预算执行率

预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。预算执行率达到95%的得满分；没有达到的每少5%扣0.5分，扣完为止。

2.5

资金使用合规性

①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；②专项资金的后续监管是否有相应的制度保障；③资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；④是否符合项目预算批复或合同规定的用途；⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等现象。一项不符扣0.5分，扣完为止。

2.5

组织实施（7.5%)

监督全面性

项目实施机构是否制订全方位、全过程、全覆盖的预算监督管理体系并履行监督管控责任。制定监督考核制度并全程跟踪监控得满分、有监督考核制度，部分监督跟进得2.5分、有监督考核制度未跟进进度及质量得1.5分、无监督考核制度不得分。

2.5

管理制度健全性

①组织机构是否健全；②人员是否配备齐全；③财务和业务管理制度是否合法、合规、完整；④预算绩效管理流程是否完善，各级政府各部门各单位的业务、财务、资产等信息是否互联互通；⑤预算绩效标准体系是否健全，是否有专门的项目资金管理办法。一项不符合扣0.5分，扣完为止。

2.5

制度执行有效性

①项目调整及支出调整手续是否完备。②项目验收、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档。③项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。④绩效管理责任的约束是否明确，是否做到花钱必问效、无效必问责。⑤绩效管理激励是否强化，是否建立健全绩效评价结果与预算安排挂钩机制。一项不符合扣0.5分，扣完为止。

2.5

产出(30%)

数量指标（22%）

建设小型体育公园、小型健身中心个数

2024年度实际建设小型体育公园、小型健身中心数量，总数量大于等于6个得满分，每降低5%扣1分，扣完为止。

1

开展全民健身主题活动个数

2024年度实际开展全民健身主题活动数量，总数量大于等于21个得满分，每降低20%扣0.5分，扣完为止。

1

补助非标准足球场建设总数量

2024年度实际补助非标准足球场建设总数量，总数量大于等于2个得满分，每降低50%扣0.5分，扣完为止。

1

建设青训中心数量

2024年度实际建设青训中心数量，总数量大于等于5个得满分，每降低20%扣0.5分，扣完为止。

1

开展社区运动会、三大球等群众身边的赛事活动场次

2024年度实际开展社区运动会、三大球等群众身边的赛事活动场次，总数量大于等于4个得满分，每降低50%扣0.5分，扣完为止。

1

开展青少年体育赛事场次

2024年度实际开展青少年体育赛事场次，总数量大于等于7个得满分，每降低20%扣0.5分，扣完为止。

1

开展“奔跑吧·少年”活动项目数量

2024年度实际开展“奔跑吧·少年”活动项目数量，总数量大于等于17个得满分，每降低20%扣0.2分，扣完为止。

1

补助“群众身边赛事”活动总数量

2024年度实际补助“群众身边赛事”活动总数量，总数量大于等于25个得满分，每降低20%扣0.5分，扣完为止。

2

补助全民健身大赛气排球总决赛总数量

2024年度实际补助全民健身大赛气排球总决赛总数量，总数量大于等于1个得满分，每降低5%扣1分，扣完为止。

2

补助全国全民健身大赛选拔赛总数量

2024年度实际补助全国全民健身大赛选拔赛总数量，总数量大于等于5个得满分，每降低20%扣0.2分，扣完为止。

1

补助国家体育锻炼标准达标测试总数量

2024年度实际补助国家体育锻炼标准达标测试总数量，总数量大于等于2个得满分，每降低50%扣1分，扣完为止。

2

补助重点项目布局单位总数量

2024年度实际补助重点项目布局单位总数量，总数量大于等于6个得满分，每降低20%扣0.2分，扣完为止。

1

补助全国青少年阳光体育大会总数量

2024年度实际补助全国青少年阳光体育大会总数量，总数量大于等于3个得满分，每降低20%扣0.4分，扣完为止。

2

支持场地设施数量

2024年度实际支持场地设施数量，总数量大于等于241个得满分，每降低5%扣0.1分，扣完为止。

1

支持赛事活动数量

2024年度实际支持赛事活动数量，总数量大于等于600个得满分，每降低5%扣0.1分，扣完为止。

1

参加赛事活动人次

2024年度实际参加赛事活动人次，总数量大于等于671250人次得满分，每降低5%扣0.1分，扣完为止。

1

人才培养培训数量

2024年度实际人才培养培训数量，总数量大于等于150个得满分，每降低5%扣0.1分，扣完为止。

1

资助后备力量培养单位数量

2024年度实际资助后备力量培养单位数量，总数量大于等于27个得满分，每降低5%扣0.1分，扣完为止。

1

质量指标（4%）

场地设施竣工合格率

2024年度场地设施竣工合格率，合格率=场地设施竣工合格数量/场地设施竣工总数量×100%，完成率80%得满分，小于80%，每降低5%扣0.5分，扣完为止。

4

时效指标（4%）

赛事和活动任务完成及时率

2024年度补助的赛事和活动任务完成及时率，完成率=举办完毕的赛事活动数量/补助的赛事活动总数量×100%，完工率80%得满分，小于80%，每降低5%扣0.5分，扣完为止。

4

效益(40%)

经济效益指标(16%)

专项资金使用总控制数

2024年度专项资金使用总控制数小于等于100%得满分。每增加5%扣0.5分，扣完为止。

16

社会效益指标(14%)

全民健身设施、活动普惠人次

2024年度全民健身设施、活动普惠人次大于等于458000人次得满分，每降低5%扣0.5分，扣完为止。

2

青少年体育赛事活动参与人次

2024年度青少年体育赛事活动参与人次大于等于1000000人次得满分，每降低20%扣0.5分，扣完为止。

2

对群众体育可持续发展的影响程度

2024年度群众群众身边赛事活动的受益人次大于等于250000人次得满分。每降低20%扣1分，扣完为止。

5

对青少年体育可持续发展的影乡响程度

2024年度高水平国家后备人才基地的受益人次大于等于50000人次得满分。每降低20%扣1分，扣完为止。

5

服务对象满意度指标(10%)

服务对象满意度

服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。服务对象满意度≥90%，得满分，每降低5%扣1分，扣完为止。

10

总权重、评价总分(S)

100

一级指标

二级指标

三级指标

指标解释

权重（%）

评价结果

得分

决策（15%）

项目立项（4%）

立项依据充分性

①项目立项是否符合国家体育总局《国务院办公厅关于印发体育强国建设纲要的通知》（国办发〔2019〕40号）、《福建省全民健身计划2021-2025年》、《中华人民共和国体育法》等国家法律法规；②项目是否符合《福建省“十四五”体育发展规划》；③项目立项是否与福建省体育局职责范围相符、属于部门履行所需；④项目立项是否属于公共财政支持范围；⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。一项不符均不得分。

2

①项目立项符合国家体育总局《国务院办公厅关于印发体育强国建设纲要的通知》（国办发〔2019〕40号）、《福建省全民健身计划 2021-2025 年》、《中华人民共和国体育法》等国家法律法规；②项目符合《福建省“十四五”体育发展规划》；③项目立项与福建省体育局职责范围相符、属于部门履行所需；④项目立项属于公共财政支持范围、符合中央、地方事权支出责任划分原则，⑤项目不与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复，此项得满分。

2

立项程序规范性

①项目申请、设立过程是否符合相关要求；②是否按照规定的程序申请；③审批文件、材料是否符合相关要求；④事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。一项不符扣1分，扣完为止。

2

①项目申请、设立过程符合相关要求；②已按照规定的程序申请；③审批文件、材料符合相关要求；④经检查，存在部分项目立项工作不到位，事前未经过必要的可行性研究，导致项目启动时间严重晚于资金下拨时间，专项资金闲置，无法及时使用，此项扣1分。

1

绩效目标（5%）

绩效目标合理性

①项目是否有绩效目标；②项目所设定的绩效目标是否依据充分；③绩效目标是否符合客观实际，用以反映和考核与项目实施的相符情况；④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配；⑤项目的效益和效果是否符合正常的业绩水平。一项不符合扣0.5分，扣完为止。

2

①项目已设有绩效目标；②项目所设定的绩效目标依据充分；③绩效目标不够符合客观实际，此项扣0.5分。

1.5

绩效指标明确性

①是否将绩效目标细化分解为具体的绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与项目目标任务数或计划数相对应。一项不符合扣1分。

3

①已将绩效目标细化分解为具体的绩效指标；②已通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③与项目目标任务数或计划数相对应。此项得满分。

3

资金投入（6%）

预算编制科学性

①项目预算编制是否经过科学论证；②预算内容与项目内容是否匹配；③预算额度测算依据是否充分、是否按照标准编制；④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。一项不符合扣1分。

4

①项目预算编制已经过科学论证；②预算内容与项目内容匹配；③预算额度测算依据充分、已按照标准编制，④预算确定的项目投资额或资金量与工作任务相匹配。此项得满分。

4

资金分配合理性

①项目预算资金分配依据是否充分；②预算资金分配额度是否合理，与项目单位实际是否适应。一项不符合扣1分。

2

①项目预算资金分配依据充分；②预算资金分配额度合理，与项目单位实际适应。此项得满分。

2

过程（15%）

资金管理（7.5%）

资金到位率

资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。资金到位率达到95%的得满分，没有达到的每少5%扣0.5分，扣完为止。

2.5

资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%；资金到位率=(7211.00万/7211.00万)*100%=100%；得分2.5分。

2.5

预算执行率

预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。预算执行率达到95%的得满分；没有达到的每少5%扣0.5分，扣完为止。

2.5

预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。 

预算执行率=4540.28万/7211.00万=62.96%

0

资金使用合规性

①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；②专项资金的后续监管是否有相应的制度保障；③资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；④是否符合项目预算批复或合同规定的用途；⑤是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等现象。一项不符扣0.5分，扣完为止。

2.5

①符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定；②专项资金的后续监管有相应的制度保障；③资金的拨付有完整的审批程序和手续；④符合项目预算批复或合同规定的用途；⑤不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等现象。此项得满分。

2.5

组织实施（7.5%)

监督全面性

项目实施机构是否制订全方位、全过程、全覆盖的预算监督管理体系并履行监督管控责任。制定监督考核制度并全程跟踪监控得满分、有监督考核制度，部分监督跟进得2.5分、有监督考核制度未跟进进度及质量得1.5分、无监督考核制度不得分。

2.5

各地市体育局对专项资金实施监管不够到位，此项扣1分。

1.5

管理制度健全性

①组织机构是否健全；②人员是否配备齐全；③财务和业务管理制度是否合法、合规、完整；④预算绩效管理流程是否完善，各级政府各部门各单位的业务、财务、资产等信息是否互联互通；⑤预算绩效标准体系是否健全，是否有专门的项目资金管理办法。一项不符合扣0.5分，扣完为止。

2.5

①组织机构健全；②人员配备完善；③已制定或具有相应的业务管理制度，业务管理制度合法、合规、完整；④预算绩效管理流程完善，各级政府各部门各单位的业务、财务、资产等信息互联互通；⑤有专门的项目资金管理办法。此项得满分。

2.5

制度执行有效性

①项目调整及支出调整手续是否完备。②项目验收、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档。③项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。④绩效管理责任的约束是否明确，是否做到花钱必问效、无效必问责。⑤绩效管理激励是否强化，是否建立健全绩效评价结果与预算安排挂钩机制。一项不符合扣0.5分，扣完为止。

2.5

项目机构有明确的约束机制及激励机制，档案资料齐全，人员、场地、信息支撑落实到位。此项得满分。

2.5

产出(30%)

数量指标（22%）

建设小型体育公园、小型健身中心个数

2024年度实际建设小型体育公园、小型健身中心数量，总数量大于等于6个得满分，每降低5%扣1分，扣完为止。

1

2024年度实际建设小型体育公园、小型健身中心数量为5个，此项得满分。

1

开展全民健身主题活动个数

2024年度实际开展全民健身主题活动数量，总数量大于等于21个得满分，每降低20%扣0.5分，扣完为止。

1

2024年度实际开展全民健身主题活动数量为18个，此项得满分

1

补助非标准足球场建设总数量

2024年度实际补助非标准足球场建设总数量，总数量大于等于2个得满分，每降低50%扣0.5分，扣完为止。

1

2024年度实际补助非标准足球场建设总数量为2个，此项得满分。

1

建设青训中心数量

2024年度实际建设青训中心数量，总数量大于等于5个得满分，每降低20%扣0.5分，扣完为止。

1

2024年度实际建设青训中心数量为5个，此项得满分。

1

开展社区运动会、三大球等群众身边的赛事活动场次

2024年度实际开展社区运动会、三大球等群众身边的赛事活动场次，总数量大于等于4个得满分，每降低50%扣0.5分，扣完为止。

1

2024年度实际开展社区运动会、三大球等群众身边的赛事活动场次为4场，此项得满分。

1

开展青少年体育赛事场次

2024年度实际开展青少年体育赛事场次，总数量大于等于7个得满分，每降低20%扣0.5分，扣完为止。

1

2024年度实际开展青少年体育赛事场次为15场，此项得满分。

1

开展“奔跑吧·少年”活动项目数量

2024年度实际开展“奔跑吧·少年”活动项目数量，总数量大于等于17个得满分，每降低20%扣0.2分，扣完为止。

1

2024年度实际开展“奔跑吧·少年”活动项目数量超过20场，此项得满分。

1

补助“群众身边赛事”活动总数量

2024年度实际补助“群众身边赛事”活动总数量，总数量大于等于25个得满分，每降低20%扣0.5分，扣完为止。

2

2024年度实际补助“群众身边赛事”活动总数量为26场，此项得满分。

2

补助全民健身大赛气排球总决赛总数量

2024年度实际补助全民健身大赛气排球总决赛总数量，总数量大于等于1个得满分，每降低5%扣1分，扣完为止。

2

2024年度实际补助全民健身大赛气排球总决赛总数量为1场，此项得满分。

2

补助全国全民健身大赛选拔赛总数量

2024年度实际补助全国全民健身大赛选拔赛总数量，总数量大于等于5个得满分，每降低20%扣0.2分，扣完为止。

1

2024年度实际补助全国全民健身大赛选拔赛总数量为5场，此项得满分。

1

补助国家体育锻炼标准达标测试总数量

2024年度实际补助国家体育锻炼标准达标测试总数量，总数量大于等于2个得满分，每降低50%扣1分，扣完为止。

2

2024年度实际补助国家体育锻炼标准达标测试总数量为2场，此项得满分。

2

补助重点项目布局单位总数量

2024年度实际补助重点项目布局单位总数量，总数量大于等于6个得满分，每降低20%扣0.2分，扣完为止。

1

2024年度实际补助重点项目布局单位总数量为5个，此项得满分。

1

补助全国青少年阳光体育大会总数量

2024年度实际补助全国青少年阳光体育大会总数量，总数量大于等于3个得满分，每降低20%扣0.4分，扣完为止。

2

2024年度实际补助全国青少年阳光体育大会总数量为3个，此项得满分。

2

支持场地设施数量

2024年度实际支持场地设施数量，总数量大于等于241个得满分，每降低5%扣0.1分，扣完为止。

1

2024年度实际支持场地设施数量263个次，此项得满分。

1

支持赛事活动数量

2024年度实际支持赛事活动数量，总数量大于等于600个得满分，每降低5%扣0.1分，扣完为止。

1

2024年度支持赛事活动数量673个，此项得满分。

1

参加赛事活动人次

2024年度实际参加赛事活动人次，总数量大于等于671250人次得满分，每降低5%扣0.1分，扣完为止。

1

2024年度参加赛事活动人次1104075为人次，此项得满分。

1

人才培养培训数量

2024年度实际人才培养培训数量，总数量大于等于150个得满分，每降低5%扣0.1分，扣完为止。

1

2024年度人才培养培训数量超过150人次，此项得满分。

1

资助后备力量培养单位数量

2024年度实际资助后备力量培养单位数量，总数量大于等于27个得满分，每降低5%扣0.1分，扣完为止。

1

2024年度实际资助后备力量培养单位数量23个，此项得0.7分。

0.7

质量指标（4%）

场地设施竣工合格率

2024年度场地设施竣工合格率，合格率=场地设施竣工合格数量/场地设施竣工总数量×100%，完成率80%得满分，小于80%，每降低5%扣0.5分，扣完为止。

4

2024年度场地设施竣工合格率为100%，此项得满分。

4

时效指标（4%）

赛事和活动任务完成及时率

2024年度补助的赛事和活动任务完成及时率，完成率=举办完毕的赛事活动数量/补助的赛事活动总数量×100%，完工率80%得满分，小于80%，每降低5%扣0.5分，扣完为止。

4

2024年度补助的赛事和活动任务完成及时率，90%，此项得满分。

4

效益(40%)

经济效益指标(16%)

专项资金使用总控制数

2024年度专项资金使用总控制数小于等于100%得满分。每增加5%扣0.5分，扣完为止。

16

2024年度专项资金使用总控制数为46.89%，此项得满分。

16

社会效益指标(14%)

全民健身设施、活动普惠人次

2024年度全民健身设施、活动普惠人次大于等于458000人次得满分，每降低5%扣0.5分，扣完为止。

2

2024年度全民健身设施、活动普惠人次为1117664人次，此项得满分。

2

青少年体育赛事活动参与人次

2024年度青少年体育赛事活动参与人次大于等于1000000人次得满分，每降低20%扣0.5分，扣完为止。

2

2024年度青少年体育赛事活动参与人次为159587人次，此项不得分。

0

对群众体育可持续发展的影响程度

2024年度群众群众身边赛事活动的受益人次大于等于250000人次得满分。每降低20%扣1分，扣完为止。

5

2024年度对群众体育可持续发展的影响程度为8分，此项得满分。

5

对青少年体育可持续发展的影乡响程度

2024年度高水平国家后备人才基地的受益人次大于等于50000人次得满分。每降低20%扣1分，扣完为止。

5

2024年度对青少年体育可持续发展的影乡响程度为8分，此项得满分。

5

服务对象满意度指标(10%)

服务对象满意度

服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。服务对象满意度≥90%，得满分，每降低5%扣1分，扣完为止。

10

2024年服务对象满意度为93%，此项得满分。

10

总权重、评价总分(S)

100

92.7